Таблица ставок транспортного налога по регионам

Зависимость налога на транспорт от региона и мощности двигателя

Таблица ставок транспортного налога по регионам

Ставки на транспортный налог в 2017 году существенно отличаются в разных регионах. От чего они зависят и как начисляются, будет полезно знать каждому автовладельцу.

Вносить средства в государственную казну должны как владельцы дорогостоящих автомобилей, так и те, у кого в гараже стоит авто, уже много лет не использовавшееся по назначению. Более того, налогообложению подлежат не только автомобили, но и такие транспортные средства, как:

  • двухколесные мотоциклы;
  • мотороллеры;
  • все разновидности грузового транспорта;
  • самолеты и вертолеты;
  • гидроциклы, яхты, парусники, катера;
  • снегоходы и мотосани.

Ставки на транспортный налог в 2017 году по регионам определяются местными властями исходя из таких факторов:

  • заработная плата и уровень жизни;
  • количество зарегистрированных ТС.

В то же время российское законодательство регламентирует, что размер транспортного налога в 2017 году по регионам России не должен отличаться от основной ставки, установленной на государственном уровне, более чем в 10 раз. При этом неважно, идет речь о ее увеличении или уменьшении.

Еще один фактор, который влияет на величину налога, – мощность транспортного средства и его категория. Это означает, что чем больше лошадиных сил под капотом автомобиля, тем дороже он обойдется своему хозяину. Данная мера призвана способствовать поощрению граждан к покупке малолитражных и более экологичных автомобилей.

Существенное влияние на итоговую сумму налога окажет и период, в течение которого авто находится в пользовании того или иного плательщика.

Но окончательно сформированным тариф будет только после учета повышающего коэффициента, который введен для ТС стоимостью более 3 миллионов рублей.

Рассчитывается данный критерий в индивидуальном порядке и снова-таки исходя из особенностей региона, в котором автомобиль зарегистрирован.

Подытожим: в 2017 году стоимость налога на авто определяется по его мощности, лошадиным силам и повышающему коэффициенту, который применяется к дорогостоящим продуктам автопрома.

Как показывает таблица транспортного налога, в разных частях России за автомобиль одной и той же мощности можно заплатить довольно разные суммы. К примеру, ставка на автомобиль, под капотом которого разместилось от 151 до 200 лошадиных сил, может составлять 40 рублей за каждую из них в Адыгее, 50 – в Белгородской области и всего лишь 25 – в Алтайском крае.

В таблице представлены налоговые ставки для легковых и грузовых автомобилей различной мощности по каждому региону России.

Таблица тарифов транспортного налога по регионам

Регион | Ставка руб. за 1 л.с.0 — 100101 — 150151 — 200201 — 250251 — ∞ Адыгея, республика 10 20 40 70 130 Алтайский край 10 20 25 60 120 Алтай, республика 10 14 20 45 120 Амурская область 15 21 30 75 150 Архангельская область 14 24 50 75 150 Астраханская область 14 27 48 71 102 Башкирия, республика 25 35 50 75 150 Белгородская область 15 25 50 75 150 Брянская область 10 18 40 75 130 Бурятия, республика 9.5 17.9 25.5 38.3 76.5 Владимирская область 20 30 40 75 150 Волгоградская область 9 20 40 75 150 Вологодская область 25 35 50 75 150 Воронежская область 25 35 50 75 150 Дагестан, республика 8 10 35 50 105 Еврейская АО 8 16 40 60 95 Забайкальский край 7 10 20 33 65 Ивановская область 10 20 35 60 120 Ингушетия, республика 5 7 10 30 40 Иркутская область 10.5 14.5 35 52.5 105 Кабардино-Балкария, республика 7 15 35 65 130 Калининградская область 2.5 15 35 66 147 Калмыкия, республика 11 22 47 75 150 Калужская область 10 25 50 75 150 Камчатский край 9 24 40 68 130 Карачаево-Черкесия, республика 7 14 25 35 95 Карелия, республика 6 30 50 75 150 Кемеровская область 8 14 45 68 135 Кировская область 20 30 44 60 120 Коми, республика 15 20 50 75 150 Костромская область 14 26.8 38 60 120 Краснодарский край 12 25 50 75 150 Красноярский край 5 14.5 29 51 102 Крым, республика 5 7 15 20 50 Курганская область 10 27 50 75 150 Курская область 15 22 40 70 150 Ленинградская область 18 35 50 75 150 Липецкая область 15 28 50 75 150 Магаданская область 6 8 12 18 36 Марий Эл, республика 25 35 50 90 Москва, город 12 35 50 75 150 Мордовия, республика 17.3 25.9 37.9 75 150 Московская область 10 34 49 75 150 Мурманская область 10 15 25 40 80 Ненецкий АО 25 50 Нижегородская область 22.5 31.5 45 75 150 Новосибирская область 6 10 30 60 150 Омская область 7 15 30 45 90 Оренбургская область 15 50 75 150 Орловская область 15 35 50 75 150 Пензенская область 15 / 21 30 45 75 150 Пермский край 25 30 50 58 Приморский край 18 26 43 75 150 Псковская область 13 / 15 25 50 75 150 Ростовская область 12 15 45 75 150 Рязанская область 10 20 45 75 150 Самарская область 16 20 45 75 150 Санкт-Петербург, город 24 35 50 75 150 Саратовская область 14 30 50 75 150 Сахалинская область 10 21 35 75 150 Свердловская область 2.5 9.4 32.7 49.6 99.2 Северная Осетия, республика 7 15 20 45 90 Севастополь, город 5 7 25 75 100 Смоленская область 10 20 40 60 100 Ставропольский край 7 15 36 75 120 Тамбовская область 20 30 50 75 150 Татарстан, республика 25 35 50 75 150 Тверская область 10 21 30 45 90 Томская область 5 8 20 30 75 Тульская область 10 25.4 50 75 150 Тыва, республика 7 11 20 30 70 Тюменская область 10 30 34 40 66 Удмуртия, республика 8 20 50 75 100 Ульяновская область 12 30 45 65 115 Хабаровский край 12 16 30 60 150 Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120 Хакасия, республика 6 15 25 40 75 Челябинская область 7.7 20 50 75 150 Чечня, республика 7 11 24 48 91 Чувашия, республика 13 23 50 75 150 Чукотский АО 5 7 10 15 30 Якутия, республика 8 13 17 30 60 Ямало-Ненецкий АО 15 24.5 25 37.5 75 Ярославская область 15.8 28.1 45 68 145

Транспортный налог на грузовые автомобили в 2017 году был значительно снижен. Касается это, однако, только тяжеловесного транспорта – от 12 тонн. Но это не льгота, а уход от двойного налогообложения: после внедрения на российских дорогах системы «Платон» владельцы большегрузных автомобилей вносят уплату в бюджет через нее.

Не изменилась и налоговая ставка по транспортному налогу в 2017 году для юридических лиц.

Таблица ставок транспортного налога для грузового авто

Лошадиные силыСтавка руб. за 1 л.с. до 100 л.с. и самоходные средства 2.5 от 100 до 150 л.с. 4.0 от 150 до 200 л.с. 5.0 от 200 до 250 л.с. 6.5 свыше 250 л.с. 8.5

Всех автовладельцев интересует вопрос, изменились ли ставки транспортного налога в 2017 году? На сегодняшний день каких-то существенных нововведений не отмечено.

Даже наоборот – вопрос отмены этого сбора стал обсуждаться гораздо реже.

Дело в том, что сам по себе налог является одним из самых важных источников наполнения государственной казны. По мнению правительства, сокращать доходные статьи в период кризиса является не только неблагоразумным, но и рискованным.

Что может стать реальным в текущем году, как уверяют эксперты, так это дифференцированный подход к некоторым типам ТС. Так, скажем, это может коснуться автомобилей, использующих гибридные двигатели или газовое топливо.

А пока нелишним будет знать, сколько будет стоить ваш автомобиль в текущем году. Уточнить эту информацию можно в местной налоговой службе, тем более что теперь закон обязывает автовладельцев обращаться в уполномоченный орган по вопросу оплаты налога, не дожидаясь уведомительных документов. В противном случае налогоплательщика ожидает штраф в размере 20% от суммы налогового платежа.

Таблица повышающего коэффициента для транспортного налога

Стоимость легкового автомобиля, руб.Количество лет, которое прошло с года выпуска автомобиля (включая год выпуска)Повышающий коэффициент от 3 000 000 до 5 000 000 включительно не более 1 года 1.5 от 1 года до 2 лет 1.3 от 2 до 3 лет 1.1 от 5 000 000 до 10 000 000 включительно не более 5 лет 2 от 10 000 000 до 15 000 000 включительно не более 10 лет 3 свыше 15 000 000 не более 20 лет 3

Таблица ставок транспортного налога по регионам в 2018 году — для физических лиц, юридических, калькулятор

Таблица ставок транспортного налога по регионам

Собственники транспортных средств, вне зависимости от того, физические либо юридические лица они, должны в обязательном порядке перечислять налог за ТС.

Для расчета суммы необходимо знать ставку, которая установлена для конкретного типа машины.

На что обратить внимание

Налог на средство подлежит уплате собственниками, которые могут выступать в качестве:

  • физических и юридических лиц;
  • частных предпринимателей (ИП).

Данная разновидность суммы — региональная, из-за чего его нужно платить непосредственно по месту регистрации ТС. Следует обращать внимание на то, что налог был введен еще в 2003 году.

Основной экономический смысл заключается непосредственно в компенсации вреда, который ежедневно наносится окружающей среде, в том числе и дорожному покрытию.

При этом данную функцию выполняют акцизы на топливо и бензин. Многие иностранные государства отказались, но при этом заменили его на иные разновидности взносов, а именно:

  • экологический;
  • дорожный либо же сбор за автомобиль.

К сведению — ставки на ТС устанавливает налоговый орган. Процедура расчета осуществляется на основании сведений, которые поступают от регистрационной службы движимого имущества.

Законодательная база

Региональный транспортный налог во многом зависит непосредственно от тех решений, которые по отношению него были приняты на региональном уровне.

Каждый регион оставляет за собой право устанавливать:

  • ставки по способности их, как снижения, так и повышения, а также дробления, привязки к конкретному экономическому классу либо же году выпуска ТС;
  • льготы;
  • сроки и правила внесения платежей юридическими лицами и так далее.

При этом большая часть российских регионов уже приняли надлежащие нормативно-правовые акты.

Одновременно с этим нужно понимать, что каждый из них по-своему использует предоставленную подобную возможность в вопросе уточнения правил применения, из-за чего и формируется разница по всем указанным выше факторам.

В большинстве случаев речь идет непосредственно о показателях самой ставки.

При этом региональная исполнительная власть оставляет за собой право вносить изменения в ранее утвержденные ставки, путем принятия дополнительных законов.

Изменения могут затрагивать также льготы и привилегии при начислении НДФЛ в частности.

От чего они зависят

Наверняка многие владельцы автомобилей поднимают вопрос о факторах, которые оказывают воздействие на ставку.

Согласно НК РФ перечислять средства в бюджет страны должны не только собственники дорогих авто, но и те, у кого в гараже “пылиться” старое транспортное средство, причем много лет не находящееся в эксплуатации.

Более того, сумма начисляется не только на автомобили, но и на иное движимое имущество, среди которого могут быть:

  • мотороллеры и мотоциклы;
  • все без исключения разновидности грузовых транспортных средств;
  • воздушное ТС — самолеты и вертолеты;
  • водный вид — катера, гидроциклы, парусники и так далее;
  • мотосани и даже снегоходы.

В нынешнем году ставку по транспортному налогу устанавливают регионы самостоятельно, беря во внимание такие немаловажные факторы, как:

  • показатели жизни региона и средний уровень заработной платы;
  • число зарегистрированных по региону ТС.

Одновременно с этим, федеральное законодательство указывает на то, что в нынешнем году размер транспортного налога не должен отличаться от базового тарифа, который утверждается на правительственном уровне, более чем в 10 раз.

В данном случае речь идет только о снижении либо же повышении. Из дополнительных немаловажных факторов, который оказывает влияние на сумму налога, принято считать:

  • мощность двигателя;
  • и категорию ТС.

Из этого следует, что чем больше мощность автомобиля, тем выше размер. Благодаря такому правилу органы самоуправления пытаются повлиять на принятие гражданами решения о необходимости покупать экологические и малолитражные.

Помимо этого, на окончательный размер оказывает влияние и срок, в течении которого транспортное средство эксплуатируется конкретным налогоплательщиком.

Одновременно с этим необходимо помнить, что итоговым тарифом является сумма с учетом так называемого повышающего коэффициента, который был внедрен специально для автомобилей, чья стоимость превышает 3 миллиона рублей.

Подлобный параметр определятся в индивидуальном порядке, отталкиваясь от имеющихся особенностей конкретного региона.

Как правильно рассчитать (калькулятор)

Для возможности предварительного расчета суммы транспортного налога, который подлежит обязательной оплате, рекомендуется использовать специально разработанный онлайн калькулятор на официальном сайте налогового органа.

С помощью удобного сервиса можно произвести расчет:

  • для физических;
  • и юридических лиц.

Рассмотрим механизм исчисления для каждого случая по отдельности.

Для физических лиц

С целью расчета рассматриваемого налога, физическим лицам необходимо будет:

  • Перейти на официальный портал налогового органа.
  • Выбрать раздел расчета транспортного налога.
  • Указать персональные параметры.
  • Нажать на “Рассчитать”.
  • Следует обращать внимание на то, что нужно будет указать:

    • характеристики ТС;
    • имеются ли какие-нибудь льготы и привилегии.

    На основании сформированного запроса сервис мгновенно в автоматическом режиме произведет необходимые расчеты и выдаст результаты на экран монитора.

    К сведению — полученные исчисления несут за собой ознакомительный характер и могут быть использованы в случае первых 30 дней. В дальнейшем они теряют свою актуальность по сроку давности.

    Для юридических лиц

    Говоря о юридических лицах, то каких-либо существенных особенностей с указанным выше механизмом действий нет.

    В частности, они тоже могут произвести расчет налога аналогичным образом. При этом режим не имеет значения (ЕНВД, УСН и так далее) при расчете. Разница заключается только в отчетности.

    Данные ставок для автомобилей разной мощности действующие в РФ

    Несмотря на то, что таблица ставок транспортного налога по регионам отличается между собой, на федеральном уровне, показатели имеют вид:

    Разновидность объекта налогообложения Установленная тарифная ставка в рублях Автомобили из класса “легковые”, мощность (измеряемая в лошадиных силах) которых не превышает 100 (включительно) 2,5 Находится в пределах от 101 до 150 включительно 3,5 Варьируется в пределах от 151 до 200 5 Находится в диапазоне от 201 до 250 включительно 7,5 Превышает по техническим параметрам 251 15 Мотоциклы и мотороллеры в частности, мощность мотора которых не превышает 20 лошадиных сил 1 Находится в диапазоне от 21 до 35 лошадиных сил либо же эквивалентно в кВт 2 Превышает отмету в 36 лошадиных сил 5 Автобусы с имеющейся мощностью (имеется в виду лошадиных сил) не больше 200 включительно 5 Свыше 201 10 Автомобили, которые относятся к классу “грузовые” с установленной мощностью не больше 100 включительно 2,5 В пределах от 101 до 150 включительно 4 В диапазоне от 151 до 200 5 Которая варьируется от 201 до 250 6,5 Более 251 по техническому паспорту на ТС 8,5 Иные виды транспортных средств, а также машины и механизмы, конструкцией которых предусматривается пневматический или гусеничный ход 2,5 Снегоходы и мотосани, мощность которых согласно ПТС не превышает 50 лошадиных сил включительно 2,5 Более 51 лошадиной силы 5 Водный вид (катера, лодки), мощность которого не больше 100 лошадиных сил 10 Более 101 лошадиной силы 20 Яхты и парусно-моторные водные плавательные средства, мощность которых согласно заявленным параметрам не больше 100 лошадиных сил 20

    Для возможности произвести расчет размера обязательного к перечислению транспортного налога самостоятельно, рекомендуется использовать специально разработанный онлайн калькулятор, расположенный на официальном портале инспекции.

    Видео: важные аспекты

    Расчет несложный — достаточно мощность двигателя умножить на установленную тарифную ставку.

    В завершении хотелось бы сказать — в зависимости от региона регистрации транспортного средства, сумма налогообложения различается между собой.

    Несмотря на это, по требованию НК РФ, тарифная ставка не может быть больше либо меньше федерального значения более чем в 10 раз.

    Ставки транспортного налога 2018: таблица по регионам

    Таблица ставок транспортного налога по регионам

    Организации — собственники транспортных средств каждый год рассчитывают и перечисляют транспортный налог. В этой статье вы найдете таблицу ставок транспортного налога 2018 по регионам, которая поможет найти нужную ставку и сделать правильный расчет.

    Транспортный налог зависит от налоговой базы и ставки налога (п. 2 ст. 362 НК РФ). Для легковых и грузовых машин базой является мощность, выраженная в лошадиных силах. Информация о мощности есть ПТС.

    Базовые ставки устанавливает НК РФ. Они приведены в таблице ниже. Регионы вправе изменять эти ставки, но не более, чем в 10 раз (п. 2 ст. 361 НК РФ).

    Ставки транспортного налога в 2018 году

     Ставки транспортного налога по регионам в 2018 году

    Объект налогообложенияСтавка налога, рубли Автомобили легковые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 2,5 свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 3,5 свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 5 свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 7,5 свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) 15 Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 20 л.с. (до 14,7 кВт) включительно 1 свыше 20 л.с. до 35 л.с. (свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт) включительно 2 свыше 35 л.с. (свыше 25,74 кВт) 5 Автобусы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 200 л.с. (до 147,1 кВт) включительно 5 свыше 200 л.с. (свыше 147,1 кВт) 10 Автомобили грузовые с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 2,5 свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно 4 свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно 5 свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно 6,5 свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт) 8,5 Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу (с каждой лошадиной силы) 2,5 Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно 2,5 свыше 50 л.с. (свыше 36,77 кВт) 5 Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 10 свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) 20 Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 20 свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) 40 Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы): до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно 25 свыше 100 л.с. (свыше 73,55 кВт) 50 Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости) 20 Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели (с каждой лошадиной силы) 25 Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги) 20 Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства) 200

    Повышающие коэффициенты для транспортного налога

    Организации, владеющие автомобилями стоимостью более 3 млн рублей, платят повышенный налог с учетом коэффициента. Список таких автомобилей ежегодно утверждает Минпромторг.

    Информацию о машинах, налог на которых в 2018 году надо увеличивать, можно найти на официальном сайте ведомства www.minpromtorg.gov.

    ru в разделе «Перечни и реестры»,  а также на нашем сайте: Перечень дорогостоящих автомобилей 2018.

    Средняя стоимость легкового автомобиляСколько лет прошло с года выпускаПовышающий коэффициент От 3 млн до 5 млн рублей включительно от 2 до 3 лет 1,1 От 3 млн до 5 млн рублей включительно от 1 года до 2 лет 1,3 От 3 млн до 5 млн рублей включительно не более 1 года 1,5 От 5 млн до 10 млн рублей включительно не более 5 лет 2 От 10 млн до 15 млн рублей включительно не более 10 лет 3 Свыше 15 млн Не более 20 лет 3

    Напомним, владельцы грузовых автомобилей с массой более 12 тонн обязаны перечислять плату за вред дорогам в системе Платон. С 3 июля 2016 года на эту плату можно уменьшать транспортный налог.

    Плату, на которую компания уменьшает налог, в расходы не включают (абз. 12 п. 2 ст. 362 , п. 48.21 ст. 270 НК РФ). Но не ясно, как учитывать в расходах сам транспортный налог за большегрузы — за минусом платы или без вычета. Подробнее читайте в статье Платон и транспортный налог: как уменьшить налог.

    Ставки транспортного налога по регионам в 2018 году: таблица

    Смотрите таблицу актуальных ставок налога по всем субъектам РФ. Найти нужный регион можно по коду или с помощью горячих клавиш Cntrl+F, указав название региона. 

     Ставки транспортного налога по регионам в 2018 году

    КодСубъект  РФСтавки, руб. /1 л.с.) Легковые автомобилиГрузовые автомобилиЗакон 0-100 л.с.101-150 л.с.151-200 л.с.201-250 л.с.251 л.с. и более0-100 л.с.101-150 л.с.151-200 л.с.201-250 л.с.251 л.с. и более 01 Республика Адыгея 10,00 20,00 40,00 70,00 130,00 15,00 25,00 40,00 60,00 80,00

    Таблица транспортного налога — ставки в Москве и других регионах

    Таблица ставок транспортного налога по регионам

    Оперативно следить за изменениями во всех региональных законодательных актах практически невозможно. А они ежегодно обновляются, меняя условия для автовладельцев – плательщиков налога на транспорт. Гораздо удобнее, когда все актуальные данные собраны в единую таблицу ставок транспортного налога.

    В связи с последними редакциями законов здесь размещена таблица транспортного налога 2018. С ее помощью можно быстро рассчитать размер выплат для всех субъектов РФ.

    Налоговые ставки в Москве

    Несмотря на то, что в столице не самые большие ставки по стране, налогоплательщики, зарегистрированные на ее территории, вносят самый большой вклад в бюджет. Это обусловлено количеством транспортных средств, за которые частные собственники и юридические лица оплачивают региональные налоги, к которым и относится транспортный. Таблица ставок транспортного налога:

    Если сравнить их с показаниями в таблице транспортного налога по областям, то Москва выгодно выглядит на фоне других городов. Например, с тем же Санкт-Петербургом, где минимальная ставка на авто 24 рубля/л.с.

    Таблица транспортного налога по регионам 2018

    Из-за того, что в РФ целых 85 субъектов, которые занимают огромные площади, собрать все данные в единую таблицу попросту невозможно.  Их систематизировал Центральный аппарат ФНС, создав в сети Справочный информационный сервис. Здесь получилось собрать информацию только о 5 наикрупнейших регионах, где, как и везде, уплачивается налог за использование личного транспорта.

    Таблица транспортного налога по регионам:

    Объект налогообложения Регион Санкт-Петербург Красноярский край Хабаровский край Иркутская область Томская область Легковые автомобили (до 100 л.с.) 24 12 12 10,5/6,5 8 Легковые автомобили (до 150 л.с.) 35 25 16 14,5/9,5 14 Легковые автомобили (до 200 л.с.) 50 50 30 35/30,5 28 Легковые автомобили (до 250 л.с.) 75 75 60 52,5/46 47 Мотоциклы и мотороллеры (до 20 л.с.) 10 8 4 4/2,5 5 Мотоциклы и мотороллеры (до 35 л.с.) 20 8 7 7/5 8 Мотоциклы и мотороллеры (свыше 35 л.с.) 30 15/35/50 10/31 10/6 15 Автобусы (до 110 л.с.) 50 25 50 20 28 Автобусы (до 200 л.с.) 50 25 50 20 28 Автобусы (свыше 200 л.с.) 65 50 99 39,5 40 Грузовые автомобили (до 100 л.с.) 25 15 25 15 20 Грузовые автомобили (до 150 л.с.) 40 30 40 25 30 Грузовые автомобили (до 200 л.с.) 50 50 50 35 40 Грузовые автомобили (до 250 л.с.) 55 60 62 50 55 Грузовые автомобили (свыше 250 л.с.) 45/65/85 80 67 85 70

    Транспортный налог, где ставки по регионам в таблице указаны через дробь, зависит от возраста автомобиля. По НК РФ региональные власти вправе использовать дифференцированные ставки, учитывающие вес, возраст и экологичность авто.

    Представленная таблица налога в регионах РФ не может отразить полную картину налогообложения транспортных средств в России. Она лишь показывает, насколько могут разниться ставки, даже в соседних областях. Многие используют эту разницу, и ставят на учет автомобиль не по месту жительства. Это неплохой, а главное законный способ, сэкономить на транспортном налоге.

    Транспортный налог по регионам России

    Таблица ставок транспортного налога по регионам

    Размер транспортного налога устанавливается региональными властями с учетом действующих базовых тарифов, сформированных на федеральном уровне.

    Муниципалитет может корректировать налоговую ставку, но не увеличивая ее более, чем в 10 раз. Рассмотрим, какой транспортный налог действует в разных регионах страны.

    Почему разный в разных субъектах федерации

    Региональные власти получили право самостоятельно корректировать тарифы на транспортный налог.

    Они могут менять следующие показатели:

    • ставки, привязывая их изменение в зависимости от мощности ТС, причинения вреда экологии, возрасту автомобиля;
    • льготы для отдельных категорий граждан;
    • сроки и порядок уплаты транспортного налога.

    Каждый регион по-своему принял право на корректировку базовых ставок, поэтому отмечаются существенные различия в разных субъектах страны.

    Также за региональными властями закреплено право периодически вносить изменения в расчет транспортного налога. Актуальные ставки можно увидеть на сайте ФНС, где информация подлежит регулярному обновлению.

    После формирования, ставки подлежат оценке федеральными властями. Если они одобряют изменения, то составляется новый документ.

    Новые ставки начинают действовать с 1 января. Если, к примеру, изменения внесены были в марте 2018 года, то по ним налоги будут оплачиваться только за 2018 год, а платежка придет в 2019 году.

    Рассчитать размер транспортного налога можно самостоятельно. Для этого ставка умножается на количество лошадиных сил в автомобиле. Полученная сумма и является транспортным налогом.

    Но знать систему расчетов и производить вычисления самостоятельно необязательно, поскольку налогоплательщикам поступает квитанция с уже указанной суммой к оплате.

    От чего зависит размер

    При определении тарифов учитывается несколько параметров:

    • категория ТС;
    • мощность двигателя;
    • возраст;
    • срок владения.

    При расчете налоговой ставки региональные власти учитывают уровень жизни в регионе и среднюю заработную плату. Например, в Москве автовладельцы платят значительно больше, чем в Саратове.

    Ставка транспортного налога формируется преимущественно по мощности автомобиля. Чем больше под капотом лошадиных сил, тем выше размер налога.

    Принято считать, что мощные автомобили наносят больше вреда, чем малогабаритные машины с мощностью до 100 л.с.

    На размер налога оказывает влияние и стоимость автомобиля. Если транспортное средство куплено за цену в 3 млн. руб. и более, то применяется повышенный коэффициент. Это так называемый налог «на роскошь» и переплата может оказаться существенной.

    Органы власти рассматривают варианты замены или полной отмены транспортного налога. Например, предлагается ввести оплату по экологическому классу. Чем больше транспортное средство наносит вреда окружающей среде, тем выше оплата. Пока данное предложение находится на рассмотрении.

    Второе предложение – отменить налог и включить его в стоимость топлива. На протяжении нескольких лет политики вносят на рассмотрение это способ решения вопроса с транспортным налогом. Но пока президентом РФ не одобрена данная инициатива.

    Таблица транспортного налога 2018 года по регионам

    Актуальный размер ставки транспортного налога по регионам 2018 года можно найти на сайте ФНС.

    Рассмотрим, какие тарифы действуют в регионах в текущем году на автомобили категории «B»:

    Регион При мощности авто до 100 л.с. Мощность авто от 100 до 150 л.с. Мощность авто от 150 до 200 л.с. Республика Адыгея 10 20 40 Амурская область 15 21 30 Белгородская область 15 25 50 Владимирская область 20 39 40 Ивановская область 10 20 35 Калининградская область 2,5 15 35 Нижегородская область 22,5 31,5 45 Московская область 10 34 49 Ленинградская область 18 35 50

    Для грузовых автомобилей транспортный налог рассчитывается по другой ставке:

    В 2018 году налоговая ставка на грузовые автомобили была значительно снижена. Изменения коснулись, прежде всего, тяжеловесных транспортных средств массой более 12 тонн.

    Связано это с тем, что владельцы «большегрузов» обязаны оплачивать налог через систему «Платон» и снижение ставки – это уход от двойного налогообложения.

    В 2018 году транспортный налог имеет несколько особенностей:

  • Транспортный налог оплачивается однократно, целой суммой физическими лицами и поквартально юридическими организациями.
  • Налогоплательщикам больше не нужно самостоятельно рассчитывать налог. Так было и раньше, но сейчас при отсутствии квитанции необходимо обратиться в территориальное отделение ФНС для получения дубликата. Ранее можно было самостоятельно произвести расчет и оплатить налог.
  • Оплату нужно производить по квитанции, которая приходит по месту регистрации автовладельца. На платежном документе указывает номер, который вводится при онлайн-оплате для упрощения процедуры.
  • Региональные власти могут освобождать или предоставлять скидку на налог для определенных категорий льготников. Это могут быть пенсионеры, родители детей-инвалидов, мать или отец из многодетной семьи и т.д.
  • О своем праве на льготу необходимо заявлять самостоятельно и регулярно подтверждать социальный статус для сохранения льготы.
  • В целом, процедура расчета и оплаты транспортного налога хорошо налажена и проводится по определенной схеме. Но все же у многих автовладельцев остаются вопросы.

    В каких регионах самый низкий и самый высокий

    Для многих транспортный налог является тяжелой финансовой ношей, тянуть которую из года в год накладно для бюджета. Это часто приводит к тому, что владельцы автомобилей попросту перестают оплачивать налог, обрекая себя на административную ответственность.

    Многие даже решают зарегистрировать автомобиль в чужом регионе, чтобы не переплачивать за налог. Это, безусловно, вызывает ряд трудностей, но для некоторых категорий граждан является оптимальным вариантом.

    Однако стоит учитывать, что транспортный налог рассчитывается не по месту регистрации авто, по месту прописки владельца.

    В целом, законодательством не установлены на ограничения в регистрации машины. Поставить на учет можно в любом регионе, независимо от места проживания и покупки авто.

    Рассмотрим, где самая низкая налоговая ставка в отношении автомобилей мощностью до 100 л.с.:

    Регион Ставка, руб. Свердловкая область 2,5 Калининградская область 2,5 Красноярский край 5 Республика Крым 5 Севастополь 5

    А теперь перечень регионов, где ставка самая высокая:

    Регион Ставка в руб. Республика Татарстан 25 Воронежская область 25 Пермский край 25 Республика Марий Эл 25 Вологодская область 25

    Получается, что в Москве и Санкт-Петербурге налоговые ставки не самые высокие по стране. Конечно, причислить их к низким нельзя, но все же существуют более крупные показатели.

    В каких субъектах федерации не платят

    Сразу стоит заметить, что обязательства по уплате транспортного налога возлагается на всех собственников транспортных средств. Исключения составляют граждане льготных категорий, которые освобождаются от оплаты налога.

    Но в некоторых регионах транспортный налог не платят за транспортные средства мощностью менее 100 л.с.

    К ним относится:

    • Немецкий Автономный округ;
    • Оренбургская область.

    Но расчет налога зависит, прежде всего, от марки автомобиля и его стоимости. Так, если машина куплена за 3 миллиона и более, то налог платить придется.

    Есть несколько законных способов уменьшить размер налога:

  • Поменять двигатель на менее мощный или сменить автомобиль. В некоторых регионах предусмотрено освобождение от уплаты налога за машины. Мощностью менее 70 л.с. Также за транспортные средства с мощностью до 100 л.с. платя по низкой ставке. И если есть возможность провести реконструкцию, то стоит воспользоваться ей.
  • Воспользоваться льготами. Стоит изучить список льготников в своем регионе, которые освобождаются от уплаты транспортного налога. К ним относятся инвалиды, ветераны, в некоторых областях – родители из многодетных семей и пенсионеры.
  • Не покупать дорогой автомобиль. Если стоимость транспортного средства составляет более 3 млн. руб., то платить придется как минимум на 10% больше.
  • На время снять автомобиль с регистрации. Некоторый промежуток времени придется поездить с транзитными номерами, но за этот период не придется оплачивать налог. Только нужно учитывать, что у правоохранительных органов возникает повышенный интерес к таким автомобилям. И уже при первой проверке документов потребуется указать на причину отсутствия регистрации ТС.
  • Оформить автомобиль на человека, который зарегистрирован в регионе, где обозначена низкая налоговая ставка. Эксплуатировать такое транспортное средство не запрещено законом. Главное, чтобы у водителя имелся при себе страховой полис ОСАГО.
  • Переоформить автомобиль на льготника. Например, в регионе предусмотрено освобождение от уплаты налогов для пенсионеров. Переоформив машину на близкого человека, являющегося пенсионером, можно забыть об уплате транспортного налога. Потребуется только написать заявление в ФНС на предоставление льготы.
  • Полностью освобождаются от уплаты транспортного налога лица, автомобили которых были угнаны.

    В этом случае необходимо обратиться в территориальное отделение ФНС и написать заявление. До момента возвращения транспортного средства налог платить не потребуется.

    Сроки уплаты

    Ранее период оплаты составлял до 1 ноября за прошедший налоговый период. С 2018 года период оплаты был увеличен до 1 декабря. Данное правило распространяется на все регионы страны.

    А вот юридические лица должны уплатить налог до 1 февраля за прошедший год. Они вносят платежи ежеквартально авансом.

    Физическим лицам за 2-3 месяца до наступления даты оплаты на адрес регистрации поступает квитанция.

    По ней производится оплата любым удобным способом:

    • в кассе или терминале банка;
    • через Сбербанк Онлайн;
    • через портал Госуслуг;
    • на почте.

    При внесении излишней суммы, остаток не переносится на следующий период. Чтобы вернуть деньги, потребуется обратиться в ФНС и написать заявление на возврат. Аналогичные действия проводятся при двойной оплате по одной квитанции.

    Подтверждать и регистрировать оплату налога не нужно. Если налогоплательщик зарегистрирован на портале Госуслуг или на сайте ФНС, то через личный кабинет он может проверить, поступил ли платеж. Как правило, деньги зачисляются на счет через 5-10 дней.

    Многих интересует, кто должен оплачивать налог, если автомобиль используется по договору лизинга. Фактически собственник один, а пользователь – другой человек.

    В этом случае возможно два варианта решения проблемы:

  • Транспортное средство временно оформляется на имя получателя лизинга. Это обязывает пользователя оплачивать налог. Данное требование обязательно указывается в договоре и обговаривается при заключении сделки. Оплата подтверждается платежным документом, который необходимо передать собственнику.
  • Транспортное средство передается по договору лизинга, без переоформления и регистрации. В этом случае ответственность за уплату налога возлагается на собственника.
  • В целом, в 2018 году транспортный налог не изменился как для физических, так и юридических лиц. Ставки, хоть и подлежат корректировки, остались на прежнем уровне.

    Это благоприятно сказывается на количестве добросовестных налогоплательщиков, ведь оплачивать небольшую сумму легче, чем передавать в казну весомую часть семейного бюджета.

    Видео: Транспортный налог 2018. Об этом стоит узнать

    Яндекс.Метрика